【お金・生活】『相続税対策に終身保険』の誤解——多くの家庭で相続税はかからない

Wed, 27 May 2026 00:00:00 +0000

「相続税対策のために、終身保険に入っておいた方がいいですよ」——銀行・保険ショップ・FPからこう言われた経験のある方は多いのではないでしょうか。

結論を先にお伝えします。

多くの家庭では、そもそも相続税はかかりません。
「相続税対策」を名目にした終身保険は、ほとんどの場合不要です。

この記事では、

を、リベ大流の考え方をベースに整理します。

1. 大前提：相続税が発生する家庭は実は少ない

国税庁の統計によると、相続税の課税対象になる被相続人の割合は、全死亡者数の約9〜10%程度（2023年実績で約9.9%）です。

つまり、約10人に9人の家庭では、相続税はかからないのが現実です。

「2人に1人ががんになる」と同じく、「相続税対策は必要」という言葉も、ごく一部の高資産世帯の話を、一般化して語られている側面があります。

相続税には以下の基礎控除があります。

基礎控除額＝3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数

法定相続人とは、配偶者と子（または親・兄弟姉妹）を指します。

→ 例えば配偶者と子2人の家庭なら、遺産総額が4,800万円以下なら、相続税はゼロです。